الودائع المصرفية: الخصائص والأنواع والمثال
تتكون الشحنة المصرفية من إيداع الأموال في أحد البنوك أو المؤسسات المالية الأخرى لحضارتها. يتم إجراء هذه الشحنات عن طريق الإيداع في حسابات مثل حسابات التوفير والحسابات الجارية وحسابات سوق المال.
من الناحية المحاسبية والقانونية ، تستخدم الصناعة المصرفية اسم "الشحنة" في البيانات المالية لوصف الالتزام الذي يدين به البنك لمودعه ، وليس الأموال التي يمتلكها البنك نتيجة للإيداع ، وهو: تظهر كأصول.
صاحب الحساب له الحق في سحب الأموال المودعة ، على النحو المنصوص عليه في الشروط التي تحكم اتفاق الحساب المقابل. حساب الشحنة هو أي نوع من أنواع الحسابات المصرفية التي تسمح لحامل الإيداع وسحب الأموال.
قد تتقاضى بعض البنوك أو لا تفرض رسومًا مقابل هذه الخدمة ، في حين قد يدفع البعض الآخر فائدة للعميل مقابل الأموال المرسلة.
ملامح
عندما يفتح شخص ما حسابًا مصرفيًا ويجعل شحنة نقدًا ، فإنه يسلم حق الملكية القانوني للنقد ، وبالتالي يصبح أحد أصول البنك. بدوره ، يكون الحساب التزامًا للبنك.
الشحنة نفسها هي التزام مستحق على البنك للمودع. تشير شحنات البنك إلى هذا الالتزام بدلاً من الأموال الفعلية التي تم إيداعها.
إذا كان للبنك الذي تملك فيه حساب فرع محلي ، يمكنك إرسال الأموال من ماكينة الصراف الآلي في أي وقت ، أو مع أمين الصندوق خلال ساعات العمل العادية.
يمكنك أيضًا إكمال ما يعرف بإيصال الشحن ، بحيث يتم إيداع الأموال بشكل آمن في الحساب.
الاستثمار وعرض النقود
الودائع المصرفية هي عمل شائع حيث يقوم العملاء بإيداع الأموال في حساباتهم. يجب على البنك توفير النقد للعميل في كل مرة يتم فيها سحب الأموال.
ومع ذلك ، إذا لم يتم سحبها ، فستستخدم البنوك الأموال بشكل عام كقروض لعملاء آخرين أو كاستثمارات ، حتى يقوم المودع بالسحب. هذه العملية مهمة من حيث المعروض من النقود.
شحنات البنك هي الأداة الرئيسية للاستثمار. بدونهم ، لا يمكن للشركات الوصول إلى أموال الأفراد على الإطلاق.
الاستثمار ممكن إلى حد كبير لأن الناس يمكنهم تحريك مبالغ كبيرة من المال عن طريق توفير الأموال ونقلها وسحبها من الحسابات المصرفية.
نوع
شحنة في الأفق
إن إيداع الأموال في حساب يتيح للمودع سحب أمواله منه دون إشعار مسبق.
التحقق من الحساب
هو ببساطة فحص الحساب. المستهلكون يودعون الأموال ، والتي يمكنهم الانسحاب كما يحلو لهم عند الطلب. يمكن لصاحبها سحب الأموال في أي وقت من خلال البطاقات المصرفية أو الشيكات أو إيصالات السحب.
لا يوجد حد لعدد المعاملات التي يمكنك إجراؤها في هذه الحسابات. هذا لا يعني أن البنك لا يستطيع فرض رسوم على كل معاملة.
حساب التوفير
عرض حاملي الفائدة على ودائعهم. ومع ذلك ، في بعض الحالات ، قد يتحمل أصحاب هذه الحسابات رسومًا شهرية إذا لم يحتفظوا بحد أدنى للرصيد أو لعدد معين من الودائع.
على الرغم من أن هذه الحسابات غير مرتبطة بالتحققات مثل الحسابات الجارية ، إلا أنه من السهل نسبياً الوصول إلى أموالها لحامليها.
حساب شحنة في الأفق
تجمع هذه الحسابات بين خصائص التدقيق وحسابات التوفير. إنها تتيح للمستهلكين الوصول إلى أموالهم بسهولة ، ولكنهم أيضًا يجنون فائدة على شحناتهم.
تشير البنوك إلى هذه الحسابات باعتبارها حسابات جارية ذات فائدة أو شيكات زائد.
الودائع لأجل
إنها شحنة ذات فائدة يحتفظ بها البنك لفترة معينة ، ولا يمكن للمودع سحب الأموال إلا بعد إخطارها.
تشير الودائع لأجل عمومًا إلى شهادات الإيداع. تطلب البنوك عمومًا ما لا يقل عن 30 يومًا لسحب هذه الودائع.
غالبًا ما تنظر الشركات إلى الودائع لأجل باعتبارها نقدية متاحة بسهولة ، رغم أنها من الناحية الفنية لا تُدفع عند الطلب.
يعني شرط الإخطار أنه يمكن للبنوك فرض عقوبة سحب قبل تاريخ محدد.
حساب الودائع لأجل
مثل حساب التوفير ، هذا النوع من الحساب هو وسيلة استثمار للمستهلكين.
تميل حسابات الإيداع لأجل أو شهادات الإيداع إلى تقديم معدل عائد أعلى من حسابات التوفير التقليدية. ومع ذلك ، يجب أن تبقى الأموال في الحساب لفترة معينة من الوقت.
مثال
يقوم المودع الذي يرسل 100 دولار نقدًا إلى حسابه الشيك في أحد البنوك بتسليم اللقب القانوني البالغ 100 دولار نقدًا ، والذي يصبح أحد أصول البنك.
في الدفاتر المحاسبية ، يتقاضى البنك الحساب النقدي بمبلغ 100 دولار نقدًا ويضاف إلى حساب التزام الاعتماد لنفس المبلغ.
في البيانات المالية للبنك ، سيتم عرض 100 دولار بالعملة في الميزانية العمومية كأصل للبنك وسيظهر حساب الشحنة كالتزام يقع على البنك مدين للعميل.
هذا يعكس الجوهر الاقتصادي للمعاملة. وهذا يعني أن البنك اقترض 100 دولار من المودع الخاص به ، وقد تم إلزامه تعاقديًا بسداده إلى العميل ، وفقًا للشروط المتفق عليها.
يمكن تحويل أموال الاحتياطيات المادية إلى البنك المركزي ذي الصلة ، مع تلقي الفائدة وفقًا للسياسة النقدية.
خلق المال الاقتصادي
بشكل عام ، لن يحتفظ البنك بإجمالي الأموال الموجودة في الاحتياطي ، ولكنه سيقرض معظم الأموال للعملاء الآخرين. هذا يتيح للبنك كسب الفائدة على الأصل ، وبالتالي دفع الفائدة على الشحنات.
عن طريق تحويل ملكية الشحنات من طرف إلى آخر ، تتجنب البنوك استخدام النقد الفعلي كوسيلة للدفع. تمثل الودائع المصرفية غالبية المعروض من النقود.
على سبيل المثال ، إذا منح البنك قرضًا لعميل عن طريق إيداع أموال القرض في حساب ذلك العميل ، يسجل البنك هذا الحدث في دفاتره المحاسبية التي تدين حساب الأصول باسم القروض المستحقة القبض ، وتقيد التزام شحن القرض. العملاء.
من منظور اقتصادي ، قام البنك بشكل أساسي بإنشاء أموال اقتصادية. لا يملك رصيد الحساب الجاري للعميل أموالًا في الأوراق النقدية. هذا الحساب هو ببساطة التزام يدين به البنك لعميله.
