التدفق النقدي المتوقع: ما هو عليه والمثال
التدفق النقدي المتوقع هو تقدير للأموال التي من المتوقع أن تدخل وتخرج من العمل. يشمل جميع الإيرادات والمصروفات المتوقعة. يغطي إسقاط التدفق النقدي عمومًا فترة 12 شهرًا. ومع ذلك ، يمكن أن تغطي التقديرات فترة أقصر ، مثل شهر أو أسبوع.
يمكن أن يشير التدفق النقدي إلى كيفية وجود الشركة ؛ يمكنك أن ترى مقدار الأموال التي يمر بها العمل. مثل العديد من الأرقام المالية للشركة ، يمكن توقع التدفق النقدي.
يمكن أن يشير التدفق النقدي إلى كيفية وجود الشركة ؛ يمكنك أن ترى مقدار الأموال التي يمر بها العمل. مثل العديد من الأرقام المالية للشركة ، يمكن توقع التدفق النقدي.
سيكون من المثير للاهتمام معرفة كيف يمكن أن يكون التدفق النقدي في المستقبل ، والذي يمكن القيام به من خلال التدفق النقدي المتوقع. حتى الشركات ذات النمو القوي والمبيعات القوية تتعرض لخطر الاستحقاق بأكثر مما تستطيع في شهر معين.
لحسن الحظ ، يمكن أن تساعد مراجعة توقعات التدفق النقدي كل شهر في تحديد العجز النقدي المحتمل في الأشهر المقبلة.
ما هو التدفق النقدي المتوقع؟
يمكن أن يوفر إسقاط التدفق النقدي فكرة أوضح عن المكان الذي تسير فيه الأعمال التجارية وكيف يمكن إجراء التحسينات.
يمكن أن تساعد توقعات التدفق النقدي في التنبؤ بالفائض أو العجز النقدي في الشركة. يمكنك معرفة الفترات التي لديها المزيد من الدخل أو المزيد من النفقات. يمكن أيضًا استخدام التوقعات لتقدير تأثيرات التغيير المحتمل في العمل.
على سبيل المثال ، استئجار موظف في الأشهر المقبلة. يمكن إضافة الرواتب والضرائب ونفقات الموظفين الأخرى إلى الإسقاط. وبالتالي ، يمكن ملاحظة كيف يمكن أن يؤثر تعيين الموظف على التدفق النقدي.
يمكن إجراء توقعات متعددة للتدفق النقدي. يمكنك عمل إسقاط سيناريو متفائل ، سيناريو متشائم ، والأكثر احتمالًا. يمكن أن يساعد هذا في معرفة كيف تقوم شركة ما في مواقف متعددة.
استخدامات التدفق النقدي المتوقع
إذا تم طلب قروض ، فقد تكون هناك حاجة إلى تدفق نقدي متوقع لإثبات القدرة على الدفع. يمكن أن المقرضين معرفة ما هو الوضع الأعمال مثل والحكم على السيولة وفقا للتقديرات.
يمكنك تحديد ما إذا كان العمل يلبي التوقعات من خلال مراجعة توقعاتك ، ومقارنتها بالنتائج الفعلية. يمكن أن يساعد هذا في تحديد المكان الذي يجب إجراء التعديلات فيه ، مثل خفض النفقات.
ومع ذلك ، فإن توقعات التدفق النقدي لن تكون مثالية. إنه تخمين مكرر. على الرغم من العيوب ، يمكن أن تكون هذه التقديرات أدوات وإرشادات مفيدة.
أهمية
هذا أمر مهم لأنه إذا نفدت شركة ما ولم تستطع الحصول على أموال جديدة ، فسوف تصبح معسرة. التدفق النقدي هو دم الحياة لجميع الشركات.
نتيجة لذلك ، من الضروري أن تقوم الإدارة بمشاريع ما سيحدث للتدفق النقدي لضمان أن الشركة لديها أموال كافية للبقاء على قيد الحياة. هذه هي الأسباب الرئيسية وراء أهمية التدفق النقدي المتوقع:
- تحديد مقدما العجز المحتمل في الأرصدة النقدية. ينبغي للمرء أن يفكر في التدفق النقدي المتوقع كنظام إنذار مبكر. هذا هو السبب الأكثر أهمية للتدفق النقدي المتوقع.
-ضمان أن الشركة يمكن أن تدفع الموردين والموظفين. الموردين الذين لا يتقاضون رسومًا في وقت قريب سوف يتوقفون عن توفير الأعمال. إنه أسوأ إذا لم يتم دفع رواتب الموظفين في الوقت المحدد.
- كشف المشاكل مع مدفوعات العملاء. يشجع إعداد الإسقاط الشركة على مراقبة سرعة قيام العملاء بدفع ديونهم.
كتدبير مهم للتخطيط المالي ، يعد التدفق النقدي المتوقع عملية إدارية مهمة ، على غرار إعداد ميزانيات الأعمال.
كيفية حساب التدفق النقدي المتوقع؟
- يبدأ بمبلغ النقد الذي تملكه الشركة في بداية الفترة. وهذا هو ، كل الدخل ناقص جميع نفقات الفترة السابقة.
-يتم حساب مقدار الأموال التي ستدخل العمل في الفترة المقبلة. قد تشمل النقدية الواردة الدخل والمبيعات السابقة التي تتم على الائتمان والقروض. يتم توقع المبيعات المستقبلية من خلال النظر في اتجاهات الإيرادات في الفترات السابقة.
يجب أن نأخذ في الاعتبار أي عامل جديد قد يختلف عن الفترات السابقة. على سبيل المثال ، إذا أضفت منتجًا جديدًا ، فقد تحصل على مبيعات أعلى.
- جميع النفقات التي سيتم دفعها في الفترة المقبلة تقدر. وينبغي النظر في كل من التكاليف المتغيرة والثابتة. التكاليف المتغيرة ، مثل المواد الخام ، تتقلب مع المبيعات. لا يتم تعديل التكاليف الثابتة حسب المبيعات ، وتشمل الإيجار والمرافق والتأمين.
- يتم خصم المصروفات المقدرة للإيرادات المقدرة. الرقم الناتج هو التدفق النقدي المتوقع للنشاط التجاري.
- يضاف التدفق النقدي إلى الرصيد الافتتاحي. هذا سيعطي الرصيد الختامي. سيكون هذا الرقم أيضًا الرصيد الافتتاحي للفترة القادمة.
مثال
هذا مثال على التدفقات النقدية المتوقعة للشركة ، والمختصرة إلى أربعة أشهر للوضوح والبساطة:
الرصيد الافتتاحي هو مبلغ المال الذي سيكون متاحًا في بداية كل شهر.
في الدخل النقدي يتم وضع جميع الأموال التي تدخل كل شهر للشركة لتحصيل المبيعات على الائتمان ، والمبيعات المباشرة ، والقروض ، إلخ.
إجمالي الدخل النقدي هو مجموع جميع مبالغ الدخل النقدي لكل شهر.
يسرد التدفق النقدي الخارجي جميع المصروفات التي قد تتكبدها الشركة كل شهر ، مثل كشوف المرتبات والحسابات المستحقة الدفع للموردين ومدفوعات الإيجار والقروض.
في إجمالي التدفقات النقدية الخارجة ، تتم إضافة جميع النفقات ، حتى تتمكن من رؤية الأموال التي ستصدر كل شهر تمامًا.
التدفق النقدي هو ببساطة إجمالي دخل الشهر مخصوما منه إجمالي مصاريف الشهر.
النتيجة النهائية
الرصيد الختامي للنقد التشغيلي هو المبلغ الذي يهم حقًا للتدفق النقدي المتوقع. إذا رأيت بشكل عام أرقامًا إيجابية ، فمن الممكن أن يكون لديك بعض الأموال الإضافية للاستثمار مرة أخرى في العمل.
إذا رأيت رقمًا سالبًا في أي من الأشهر ، فلديك وقت لتقييم الخيارات المختلفة لتتمكن من إعداد النشاط التجاري قبل هذا التقلب.
